Muistiinpano
Lisää muistiinpano?
| Yrityshankinnat | |
| L-3 Marine Systems International | |
| 31.5.2015 Wärtsilä hankki L-3 Marine Systems Internationalin (MSI) New Yorkin pörssiin listatulta L-3 Communications Holdings Inc. -yhtiöltä. Alustava vastike on 293 milj. euroa. | |
| MSI:llä on kattavaa kokemusta automaatio-, navigointi- ja sähköjärjestelmien, dynaamisen paikannusteknologian sekä kaikuluotaimilla toteutettavan vedenalaisen viestintäteknologian toimittamisesta monille eri alustyypeille ja offshore-installaatioille. Wärtsilän vahvaa asemaa toiminnan tehokkuutta parantavien teknologioiden kehittämisessä vahvistetaan edelleen lisäämällä siihen MSI:n monipuoliset valmiudet. | |
| Alla olevissa taulukoissa on esitetty tiivistetysti alustavat määrät MSI:lle maksetusta vastikkeesta, yrityshankinnan rahavirtavaikutuksesta sekä Wärtsilälle hankittujen varojen ja vastattaviksi otettujen velkojen arvoista hankintahetkellä. | |
| Alustava vastike | MEUR |
| Hankintameno | 293 |
| Kokonaishankintameno | 293 |
| Yrityshankinnan alustava rahavirtavaikutus | MEUR |
| Maksettu hankintahinta | 293 |
| Hankitut rahavarat | -36 |
| Yrityshankinnan rahavirtavaikutus yhteensä | 258 |
| Hankittujen varojen ja vastattaviksi otettujen velkojen alustavat arvot hankintahetkellä | MEUR |
| Aineettomat hyödykkeet | 132 |
| Aineelliset hyödykkeet | 8 |
| Vaihto-omaisuus | 129 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 70 |
| Laskennalliset verosaamiset | 23 |
| Rahavarat | 36 |
| Varat yhteensä | 398 |
| Varaukset | 19 |
| Eläkevelvoitteet | 65 |
| Ostovelat ja muut velat | 146 |
| Laskennallinen verovelka | 46 |
| Varaukset ja velat yhteensä | 277 |
| Nettovarallisuus yhteensä | 121 |
| Alustava liikearvo | 172 |
| Hankittujen aineettomien hyödykkeiden alustava käypä arvo hankintahetkellä (mukaan lukien teknologia, asiakassuhteet ja tavaramerkit) on yhteensä 132 milj. euroa. Lyhytaikaisten myyntisaamisten ja muiden saamisten käypä arvo on noin 70 milj. euroa. Myyntisaamisten käypään arvoon ei sisälly merkittävää riskiä. | |
| 172 milj. euron alustava liikearvo heijastaa merenkulun sähkö- ja automaatiojärjestelmien osaamisen ja asiantuntemuksen arvoa. Wärtsilä odottaa, että uusi yksikkö pystyy luomaan uusia liiketoimintamahdollisuuksia ja parantamaan asiakkaidensa toiminnan tehokkuutta. MSI:stä kirjattu liikearvo ei ole verotuksessa vähennyskelpoinen. | |
| Vuonna 2015 konsernin tulokseen sisältyy yrityshankinnasta aiheutuvia kustannuksia 2 milj. euroa, jotka liittyvät ulkopuolisille maksettuihin oikeudellisiin palkkioihin sekä yrityshankinnan kohteen tarkastamiseen (due diligence). Kustannukset sisältyvät konsernin tuloslaskelmassa liiketoiminnan muihin kuluihin. Hankintaan liittyvät kokonaiskustannukset ovat 4 milj. euroa. | |
| Kesä-joulukuun osalta MSI:n vaikutus konsernin tilauskertymään oli 264 milj. euroa ja liikevaihtoon 263 milj. euroa. Vaikutus liiketulokseen oli 14 milj. euroa. Jos yrityshankinta olisi toteutunut 1.1.2015, olisi konsernin liikevaihto ollut johdon arvioiden mukaan 5.197 milj. euroa. Vaikutus konsernin liiketulokseen ei olisi ollut merkittävä. Liikevaihtoa ja liiketulosta määrittäessä johto arvioi, että käypien arvojen oikaisut hankintapäivänä olisivat samat, jos hankinta olisi toteutunut 1.1.2015. | |
Muistiinpano
Lisää muistiinpano?